證券代碼：002213               證券簡稱：大為股份            公告編號：2024-008

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告

重要內(nèi)容提示：

1.為有效規(guī)避和降低深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價格波動風(fēng)險，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。交易品種僅限于公司及子公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的鋰鹽產(chǎn)品；交易工具包括但不限于期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約；交易場所為LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關(guān)經(jīng)紀(jì)行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所。上述業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額。

2.本次商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng)公司第六屆董事會第十五次會議及第六屆監(jiān)事會第十次會議審議通過。

3.特別風(fēng)險提示：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)不以投機(jī)、套利為目的，均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，主要為有效規(guī)避相關(guān)產(chǎn)品、原材料價格波動對公司經(jīng)營帶來的影響，但同時也會存在一定的風(fēng)險，公司將積極落實(shí)管控制度和風(fēng)險防范措施，審慎執(zhí)行套期保值操作，提醒投資者充分關(guān)注投資風(fēng)險。

公司于2024年2月27日召開第六屆董事會第十五次會議及第六屆監(jiān)事會第十次會議，審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。具體情況如下：

一、投資情況概述

（一）開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的目的

公司及子公司主要業(yè)務(wù)包括“新能源+汽車”業(yè)務(wù)和“半導(dǎo)體存儲+智能終端”業(yè)務(wù)，“新能源+汽車”業(yè)務(wù)包括鋰電新能源材料等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品包括碳酸鋰、氫氧化鋰等鋰鹽產(chǎn)品。為有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價格波動風(fēng)險，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，保證產(chǎn)品成本的相對穩(wěn)定，降低價格波動對生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

（二）資金額度

公司及控股子公司擬對未來所需的部分原材料及產(chǎn)品進(jìn)行套期保值，上述業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額。任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

（三）交易品種

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的鋰鹽產(chǎn)品。

（四）交易工具

包括但不限于期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約。

（五）交易場所

LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關(guān)經(jīng)紀(jì)行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所。

（六）期限及授權(quán)

提請董事會授權(quán)公司董事長及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自董事會審議通過之日起十二個月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至該筆交易終止時止。

（七）資金來源

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審議程序

公司第六屆董事會審計(jì)委員會第五次會議、第六屆董事會第十五次會議、第六屆監(jiān)事會第十次會議審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》，額度在董事會的審批權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會審議。本事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險分析

1.價格波動風(fēng)險：當(dāng)期貨和期權(quán)行情大幅劇烈波動時，可能無法在要求鎖定的價格買入套?；蛟陬A(yù)定的價格平倉，造成損失。

2.內(nèi)部控制風(fēng)險：期貨期權(quán)套期保值交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。

3.技術(shù)風(fēng)險：由于無法控制或不可預(yù)測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險。

4.操作風(fēng)險：由于交易員主觀臆斷或不完善的操作造成錯單，給公司帶來損失。

5.政策風(fēng)險：如期貨期權(quán)市場相關(guān)法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致市場發(fā)生劇烈波動或無法交易的風(fēng)險。

（二）風(fēng)控措施

1.為最大程度規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風(fēng)險，授權(quán)部門和人員將密切關(guān)注和分析市場環(huán)境變化，適時調(diào)整操作策略。

2.公司制定了《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對公司及控股子公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險管理制度、報告制度、保密制度等進(jìn)行明確規(guī)定，有效規(guī)范套期保值業(yè)務(wù)行為。

3.公司及控股子公司的套期保值業(yè)務(wù)規(guī)模將與自身經(jīng)營業(yè)務(wù)相匹配，最大程度對沖價格波動風(fēng)險。期貨期權(quán)套期保值交易僅限于與自身經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)性高的商品期貨和期權(quán)品種。

4.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對套期保值業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查，并將審查情況向董事會審計(jì)委員會報告。

四、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的會計(jì)核算原則

公司根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第24號——套期會計(jì)》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第37號——金融工具列報》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第39號——公允價值計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，并在財務(wù)報告中正確列報。

五、董事會審計(jì)委員會意見

經(jīng)審議，董事會審計(jì)委員會認(rèn)為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是以防范風(fēng)險為目的，有利于降低產(chǎn)品價格波動風(fēng)險，符合公司及控股子公司業(yè)務(wù)發(fā)展及日常經(jīng)營需要，有利于公司長期穩(wěn)健發(fā)展。公司向董事會提交了《深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》，公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容和審議程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，明確了審批權(quán)限、專業(yè)管理、風(fēng)險控制等內(nèi)部控制程序，對公司及控股子公司控制商品期貨期權(quán)套期保值風(fēng)險起到了保障的作用。公司及控股子公司對于商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中小股東利益的情形。審計(jì)委員會同意公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，并將其提交董事會審議。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審閱，監(jiān)事會認(rèn)為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運(yùn)用套期保值工具有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風(fēng)險，且公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對性風(fēng)險控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們同意公司及控股子公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。

七、備查文件

（一）經(jīng)與會委員簽字并加蓋董事會印章的《第六屆董事會審計(jì)委員會第五次會議決議》；

（二）經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第六屆董事會第十五次會議決議》；

（三）經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第六屆監(jiān)事會第十次會議決議》；

（四）《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》；

（五）《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2024年2月27日